La maggior parte delle banche richiede prove di sostanza: una sede fisica, amministratori locali, ecc.
Allo stesso tempo, alcune banche in paesi come la Svizzera, il Liechtenstein, l’Austria e il Lussemburgo sono ancora disposte a servire le società non residenti. Queste banche si dividono in due categorie:
- banche che si occupano di gestione patrimoniale: tali banche prevedono che il cliente depositi presso la banca un patrimonio in gestione di almeno 500 mila euro;
- banche focalizzate sui servizi di pagamento, che non richiedono il patrimonio in gestione. Poiché queste banche, che sono meno numerose, sopportano rischi maggiori nel servire i non residenti, il costo dei loro servizi di pagamento è più elevato.